Sprawozdanie finansowe 2004

Przychody

Razem (PLN)	55 300 079,68
Źródła zagraniczne
Ford Foundation, Nowy Jork	18 435 415,98
Open Society Institute, Nowy Jork	9 901 088,03
Trust for Civil Society in Central and Eastern Europe, Waszyngton	8 661 845,63
Robert Bosch Stiftung, Stuttgart	1 005 065,28
Charles Stewart Mott Foundation, Flint, Michigan	185 845,00
TAG The Amsterdam Group, Amsterdam	170 880,14
International Center for Alcohol Policies, Washington DC	100 145,39
Helen i Peter Maxwellowie, USA	98 865,25
Evens Foundation, Bruksela	48 117,50
Centre for European Policy Studies, Bruksela	40 819,55
Charities Aid Foundation, Londyn	25 237,70
German Marshall Fund of the United States, Waszyngton	18 263,07
Stichting Nexus Instituut, Tilburg, Holandia	17 234,98
Ambasada Stanów Zjednoczonych, Warszawa	16 900,00
National Endowment for Democracy, Waszyngton	14 812,49
Bertelsmann Stiftung, Gütersloh	8 843,00
Ambasada Królestwa Niderlandów, Warszawa	8 285,00
Concord European NGO Confederation for Relief and Development, Bruksela	4 775,83
Trialog Development NGOs in the Enlarged EU, Wiedeń	4 224,71
Fundacja Sorosa, Budapeszt	2 022,92
Civil Society Development Foundation, Budapeszt	2 000,00
Instytut Nauk o Człowieku, Wiedeń	1 258,11
Indywidualni darczyńcy z zagranicy	364 898,01
Źródła krajowe
Levi Strauss Polska, Płock	182 750,00
Commercial Union Polska, Warszawa	115 000,00
Oracle Polska sp. z o.o., Warszawa	37 000,00
Darowizny rzeczowe od firm: Agora S.A (3.3660 zł), Talens Polska (2.189,17 zł), Wydawnictwo Literackie (299,90 zł)	6 149,07
Przedsiębiorstwo Avcon, Łubiana	250,00
Wpłaty 1% podatku dochodowego od osób fizycznych	635 966,20
Indywidualni darczyńcy z Polski	31 561,62
Świadczenia pieniężne z wyroków sądowych	2 180,00
Zwroty z rozliczeń dotacji	92 239,56
Przychody z wynajmu	3 492 585,53
Przychody finansowe i pozostałe przychody	11 567 554,13

Koszty ogołem

Razem (PLN)	26 705 426,31
Koszty programów	19 507 084,06
Koszty informacji i rozwoju	792 505,82
Koszty administracyjne	1 754 928,22
Koszty amortyzacji	926 190,98
Koszty finansowe i pozostałe koszty	3 724 717,23

Struktura wydatków programowych

Razem (PLN)	19 507 084,06
Programy Krajowe	13 034 850,61
Program Społeczeństwa Obywatelskiego	2 867 001,42
Program Trzeci Sektor	7 571 419,09
Program Edukacji Prawnej	1 015 326,24
Program Przeciw Korupcji	550 948,49
Program Równych Szans	1 030 155,37
Programy Międzynarodowe	6 472 233,45
Program Współpracy Międzynarodowej	1 738 331,19
Program Partnerstwo Miast i Obywateli	912 190,93
Program Inicjatyw Obywatelskich w Europie Wschodniej	1 601 052,29
Program Partnerstwo Inicjatyw Społecznych	70 792,46
Program Wschód-Wschód	1 171 239,67
Regionalny Program Przeciwdziałania Uzależnieniom	978 626,91

Bilans

AKTYWA		Stan na dzień
AKTYWA		01.01.2004	31.12.2004
1	2	3	4
A	Aktywa trwałe	45 883 083,50	68 218 611,01
I	Wartości niematerialne i prawne	7 679,27	590,75
II	Rzeczowe aktywa trwałe	29 693 607,73	28 652 370,26
III	Należności długoterminowe	100 505,50	0,00
IV	Inwestycje długoterminowe	16 081 291,00	39 565 650,00
B	Aktywa obrotowe	63 469 379,46	51 893 150,49
II	Należności krótkoterminowe	242 084,07	224 810,00
	- należności z tytułu podatków	8 557,44	6 507,70
	- należności z tytułu usług	152 784,71	84 937,20
	- należności od pracowników	9 763,86	4 700,81
	- należności inne	70 978,06	128 664,29
III	Inwestycje krótkoterminowe	63 184 623,83	51 630 978,20
1	Krótkoterminowe aktywa finansowe	42 617 996,73	40 729 923,93
	- akcje	16 999 966,53	20 620 777,27
	- inne krótkoterminowe aktywa finansowe	25 618 030,20	20 109 146,66
2	Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	20 566 627,10	10 901 054,27
	- kasa	19 513,37	5 618,81
	- rachunek bankowy - bieżący złotowy	1 394 316,32	918 235,81
	- rachunek bankowy - fundusze specjalne	33 647,79	33 047,41
	- rachunek bankowy - bieżący dewizowy	483 680,42	67 102,15
	- gotówka w Biurze Maklerskim	3 411 060,87	333 556,94
	- inne środki pieniężne (lokaty, bony skarbowe)	14 228 000,00	8 060 519,00
	- inne aktywa pieniężne	996 408,33	1 482 974,15
IV	Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	42 671,56	37 362,29
	BILANS	109 352 462,96	120 111 761,50

PASYWA		Stan na dzień
PASYWA		01.01.2004	31.12.2004
5	6	7	8
A	Fundusze własne	61 517 821,43	90 322 545,64
I	Fundusz statutowy	38 284 649,94	58 812 391,03
	- majątek trwały netto	3 918 049,57	3 780 122,88
	- z rozliczenia wyniku finansowego	34 238 582,17	54 927 510,40
	- fundusz założycielski	128 018,20	104 757,75
II	Fundusz z aktualizacji wyceny	38 077,02	409 335,00
III	Wynik finansowy	23 195 094,47	31 100 819,61
	- z rozliczenia wyniku lat poprzednich	3 825 100,50	2 506 166,24
	- z rozliczenia wyniku bieżącego roku	19 369 993,97	28 594 653,37
B	Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	47 834 641,53	29 789 215,86
I	Zobowiązania długoterminowe	739 926,94	330 488,24
II	Zobowiązania krótkoterminowe	12 021 806,60	4 580 244,34
1	wobec pozostałych jednostek	11 988 158,81	4 547 196,93
	- zobowiązania grantowe	11 244 524,07	3 508 168,60
	- zobowiązania z tytułu dostaw towarów i usług	328 220,62	98 224,34
	- rozrachunki z pracownikami	1 472,42	222,47
	- niepodjęte wynagrodzenia	226 022,19	15 074,00
	- rozrachunki z budżetem	149 509,66	129 292,02
	- rozrachunki z ZUS	38 409,85	51 680,78
	- inne	0,00	744 534,72
2	fundusze specjalne	33 647,79	33 047,41
III	Rozliczenia międzyokresowe	35 072 907,99	24 878 483,28
	- długoterminowe	35 055 855,41	23 944 216,13
	- krótkoterminowe	17 052,58	934 267,15
	BILANS	109 352 462,96	120 111 761,50

Rachunek zysków i strat

Poz.	Wyszczególnienie	Stan na dzień
Poz.	Wyszczególnienie	2003	2004
1	2	3	4
A	Przychody na działalność statutową	42 169 275,11	43 732 525,55
1	Przychody na działalność pożytku publicznego	38 536 869,64	40 239 940,02
2	Pozostałe przychody określone statutem	3 632 405,47	3 492 585,53
B	Koszty działalności statutowej	24 933 396,42	19 507 084,06
C	Wynik na działalności statutowej A-B	17 235 878,69	24 225 441,49
D	Koszty biura Fundacji	3 365 901,60	3 473 625,02
1	Zużycie materiałów i energii	315 247,01	254 155,60
2	Usługi obce	740 501,83	1 071 760,51
3	Amortyzacja	899 634,81	926 190,98
4	Wynagrodzenia i narzuty	989 298,29	740 451,68
5	Pozostałe koszty	421 219,66	481 066,25
E	Pozostałe przychody	12 232,26	70 988,38
F	Pozostałe koszty	4 970,25	2 433,66
G	Przychody finansowe	6 306 806,19	11 496 565,75
H	Koszty finansowe	814 051,32	3 722 283,57
I	Wynik C-D+E-F+G-H	19 369 993,97	28 594 653,37
J	Zyski i straty nadzwyczajne	0,00	0,00
1	Zyski	0,00	0,00
2	Straty	0,00	0,00
K	Podatek dochodowy	0,00	0,00
	Wynik działalności za rok I (+/- J)-K	19 369 993,97	28 594 653,37

Opinia niezależnego biegłego rewidenta

Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Fundacji im. Stefana Batorego z siedzibą w Warszawie, ul. Sapieżyńska 10A, na które składa się wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2004 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 120.111.761,50 złotych, rachunek zysków i strat za rok obrotowy kończący się tego dnia wykazujący wynik finansowy w kwocie 28.594.653,37 złotych oraz dodatkowe informacje i objaśnienia.

Za prawidłowość, rzetelność i jasność załączonego sprawozdania finansowego, jak również za prawidłowość ksiąg rachunkowych odpowiedzialny jest kierownik jednostki. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o rzetelności, prawidłowości i jasności tego sprawozdania finansowego oraz prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia.

Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień Międzynarodowych Standardów Rewizji Sprawozdań Finansowych wydanych przez Międzynarodową Federację Księgowych, rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r., nr 76, poz. 694 z późniejszymi zmianami) oraz norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Przepisy te wymagają, aby badanie zostało zaplanowane i przeprowadzone w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu finansowym. Badanie obejmuje sprawdzenie w oparciu o metodę wyrywkową dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają kwoty i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym. Badanie obejmuje również ocenę poprawności stosowanych zasad rachunkowości, znaczących szacunków dokonanych przez kierownika jednostki oraz ocenę ogólnej prezentacji sprawozdania finansowego. Wyrażamy przekonanie, że przeprowadzone przez nas badanie stanowi wystarczającą podstawę dla naszej opinii.

Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe Fundacji im. Stefana Batorego zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych i przedstawia rzetelnie i jasno, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową Fundacji na dzień 31 grudnia 2004 r. oraz wynik finansowy za rok obrotowy kończący się tego dnia, zgodnie z zasadami rachunkowości określonymi w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej (Dz.U. 137, poz. 1539) oraz jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami statutu Fundacji.

Ponadto, zgodnie z wymogami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, stwierdzamy, że sprawozdanie z działalności Fundacji uwzględnia informacje, o których mowa w art. 49 ust. 2 powyższej ustawy i są one zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym.

/podpis/
Biegły rewident nr 90060/74956
Wojciech Stopka, Członek Zarządu

/podpis/
Za KPMG Polska Audyt Sp. z o.o.
ul. Chłodna 51, 00-867 Warszawa
Biegły rewident nr 90060/74956
Wojciech Stopka, Członek Zarządu

Warszawa, 10 marca 2005 r.