Sprawozdanie finansowe 2003

Przychody

Razem (PLN)	48 488 313,57
Open Society Institute, Nowy Jork i Budapeszt	17 376 039,73
Ford Foundation, Nowy Jork	12 174 043,43
Trust for Civil Society in Central and Eastern Europe, Waszyngton	5 808 000,00
Robert Bosch Stiftung, Stuttgart	815 995,10
Charles Stewart Mott Foundation, Flint, Michigan	390 000,00
Commercial Union Polska Sp. z o.o., Warszawa	150 000,00
Freedom House – Program PAUCI, Waszyngton	116 700,00
Levi Strauss Poland Sp. z o.o., Płock	100 320,00
European Foundation Centre, Bruksela	100 301,45
Marzena Pawlak-Rogala, Milanówek	99 390,69
National Endowment for Democracy, Waszyngton	43 563,47
German Marshall Memorial Fund of the United States, Waszyngton	42 163,60
Ambasada Królestwa Niderlandów (Program Małych Grantów MATRA), Warszawa	41 460,14
Canadian International Development Agency – Official Development Assistance in Central Europe CIDA-ODACE, Bratysława	36 471,08
Ambasada Stanów Zjednoczonych, Warszawa	28 439,50
Charities Aid Foundation, Bruksela	27 470,83
Bank Światowy, Warszawa	22 114,33
NATO Information Office, Bruksela	21 846,50
Bertelsmann Stiftung, Gütersloh	18 864,00
EU Commission, Bruksela	10 217,98
Społeczny Instytut Wydawniczy ZNAK, Kraków	9 797,79
Prywatny darczyńca	3 760,00
Institute of International Education, Nowy Jork	3 755,52
Transparency International, Czechy	3 202,73
Danish Institute for International Studies, Kopenhaga	2 575,37
Finnish Institute of International Affairs, Helsinki	1 384,10
Wojciech Miechowicz, Poznań	520,00
darowizny rzeczowe od firm: TVN Sp. z o.o., Warszawa, Agora S.A., Warszawa, AWiM Mediabank, Warszawa, Wydawnictwo Sic!, Warszawa o łącznej wartości	22 351,48
Przychody z wynajmu i na amortyzację	4 698 526,30
Przychody finansowe i pozostałe przychody	6 319 038,45

Koszty

Razem (PLN)	29 118 319,59
Koszty programów	24 413 005,83
Koszty administracyjne, informacja i rozwój	2 986 657,38
Koszty amortyzacji	899 634,81
Koszty finansowe i pozostałe koszty	819 021,57

Struktura wydatków programowych

Razem (PLN)	24 413 005,83
Programy Krajowe	18 474 942,73
Program Społeczeństwa Obywatelskiego	5 403 463,19
Program Trzeci Sektor	7 604 000,00
Program Edukacji Prawnej	1 036 000,00
Program Przeciw Korupcji	843 152,00
Program Równych Szans	1 016 829,20
Programy przekazane	2 381 075,00
Pozostałe dotacje	190 423,34
Programy Międzynarodowe	5 938 063,10
Program Współpracy Międzynarodowej	3 285 489,98
Program Partnerstwo Miast i Obywateli	761 559,50
Program Inicjatyw Obywatelskich w Europie Wschodniej	86 882,02
Program Wschód-Wschód	1 092 823,00
Regionalny Program Przeciwdziałania Uzależnieniom	711 308,60

Bilans

AKTYWA		Stan na dzień
AKTYWA		01.01.2003	31.12.2003
1	2	3	4
A	Aktywa trwałe	54 866 326,75	45 883 083,50
I	Wartości niematerialne i prawne	2 738,43	7 679,27
II	Rzeczowe aktywa trwałe	30 635 658,32	29 693 607,73
III	Należności długoterminowe	109 930,00	100 505,50
IV	Inwestycje długoterminowe	24 118 000,00	16 081 291,00
B	Aktywa obrotowe	20 109 464,83	63 469 379,46
II	Należności krótkoterminowe	128 558,78	242 084,07
	- należności inne	60 874,22	70 978,06
	- należności z tytułu dostaw towarów i usług	56 582,74	152 784,71
	- należności od pracowników	1 598,85	9 763,86
	- należności z tytułu podatków	9 502,97	8 557,44
III	Inwestycje krótkoterminowe	19 931 219,07	63 184 623,83
1	Krótkoterminowe aktywa finansowe	127 682,28	42 617 996,73
	- akcje		16 999 966,53
	- inne krótkoterminowe aktywa finansowe	127 682,28	25 618 030,20
2	Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	19 803 536,79	20 566 627,10
	- kasa	58 351,33	19 513,37
	- rachunek bankowy - bieżący złotowy	994 415,95	1 394 316,32
	- rachunek bankowy - pomocniczy złotowy	17 040,40	33 647,79
	- rachunek bankowy - bieżący dewizowy	1 586 495,26	483 680,42
	- gotówka w Biurze Maklerskim	13 930,26	3 411 060,87
	- inne środki pieniężne (lokaty, bony skarbowe)	16 462 526,79	14 228 000,00
	- inne aktywa pieniężne	670 776,80	996 408,33
IV	Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	49 686,98	42 671,56
	BILANS	74 975 791,58	109 352 462,96

PASYWA		Stan na dzień
PASYWA		01.01.2003	31.12.2003
5	6	7	8
A	Fundusze własne	43 170 060,98	61 517 821,43
I	Fundusz statutowy	20 851 388,99	38 284 649,94
	- majątek trwały netto	4 076 974,03	3 918 049,57
	- z rozliczenia wyniku finansowego	16 646 732,68	34 238 582,17
	- fundusz założycielski	127 682,28	128 018,20
II	Fundusz z aktualizacji wyceny	901 722,00	38 077,02
III	Wynik finansowy	21 416 949,99	23 195 094,47
	- z rozliczenia wyniku lat poprzednich	1 912 670,08	3 825 100,50
	- z rozliczenia wyniku bieżącego roku	19 504 279,91	19 369 993,97
B	Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	31 805 730,60	47 834 641,53
I	Zobowiązania długoterminowe	612 138,61	739 926,94
II	Zobowiązania krótkoterminowe	4 565 899,92	12 021 806,60
1	wobec pozostałych jednostek	4 549 926,40	11 988 158,81
	- zobowiązania grantowe	3 435 988,68	11 244 524,07
	- zobowiązania z tytułu dostaw towarów i usług	248 678,28	328 220,62
	- rozrachunki z pracownikami	768,36	1 472,42
	- niepodjęte wynagrodzenia	621 634,87	226 022,19
	- rozrachunki z budżetem	168 023,14	149 509,66
	- rozrachunki z ZUS	73 910,36	38 409,85
	- inne	922,71	0,00
2	fundusze specjalne	15 973,52	33 647,79
III	Rozliczenia międzyokresowe	26 627 692,07	35 072 907,99
	- długoterminowe	26 561 422,72	35 055 855,41
	- krótkoterminowe	66 269,35	17 052,58
	BILANS	74 975 791,58	109 352 462,96

Rachunek zysków i strat

Poz.	Wyszczególnienie	Stan na dzień
Poz.	Wyszczególnienie	2002	2003
1	2	3	4
A	Przychody na działalność statutową	45 163 035,64	42 169 275,11
B	Koszty działalności statutowej	23 728 131,65	24 933 396,42
C	Wynik na działalności statutowej A-B	21 434 903,99	17 235 878,69
D	Koszty biura Fundacji	4 457 672,98	3 365 901,60
1	Zużycie materiałów i energii	360 552,42	315 247,01
2	Usługi obce	972 805,89	740 501,83
3	Amortyzacja	909 535,86	899 634,81
4	Wynagrodzenia i narzuty	1 490 362,39	989 298,29
5	Pozostałe koszty	724 416,42	421 219,66
E	Pozostałe przychody	103 820,42	12 232,26
F	Pozostałe koszty	1 841,75	4 970,25
G	Przychody finansowe	2 555 377,91	6 306 806,19
H	Koszty finansowe	118 828,68	814 051,32
I	Wynik C-D+E-F+G-H	19 515 758,91	19 369 993,97
J	Zyski i straty nadzwyczajne	0,00	0,00
1	Zyski	0,00	0,00
2	Straty	0,00	0,00
K	Podatek dochodowy	11 479,00	0,00
	Wynik działalności za rok I (+/- J)-K	19 504 279,91	19 369 993,97

Opinia niezależnego biegłego rewidenta

Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Fundacji im. Stefana Batorego z siedzibą w Warszawie, na które składa się wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2003 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 109.352.462,96 złotych, rachunek zysków i strat za rok obrotowy kończący się tego dnia wykazujący wynik finansowy w kwocie 19.369.993,97 złotych oraz dodatkowe informacje i objaśnienia.

Za sporządzenie sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Zarząd Fundacji. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o rzetelności, prawidłowości i jasności tego sprawozdania finansowego oraz prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia.

Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień Międzynarodowych Standardów Rewizji Sprawozdań Finansowych wydanych przez Międzynarodową Federację Księgowych, rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity, Dz. U. z 2002 r. nr 76, poz. 694 z późn. zm.), rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej (Dz. U. Nr 137, poz. 1539), ustawy z dnia 6 kwietnia 1984 roku o fundacjach (Dz. U. Nr 21, poz.97 wraz z późniejszymi zmianami) oraz norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Przepisy te wymagają, aby badanie zostało zaplanowane i przeprowadzone w taki sposób aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu finansowym. Badanie obejmuje sprawdzenie w oparciu o metodę wyrywkową dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają kwoty i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym. Badanie obejmuje również ocenę poprawności stosowanych zasad rachunkowości, znaczących szacunków dokonanych przez kierownika jednostki oraz ocenę ogólnej prezentacji sprawozdania finansowego. Wyrażamy przekonanie, że przeprowadzone przez nas badanie stanowi wystarczającą podstawę dla naszej opinii.

Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe Fundacji im. Stefana Batorego zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych i przedstawia w sposób rzetelny, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową Fundacji na dzień 31 grudnia 2003 r., wynik finansowy za rok obrotowy kończący się tego dnia, zgodnie z zasadami rachunkowości stosowanymi w Polsce, określonymi w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej (Dz. U. Nr 137, poz. 1539) oraz jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami statutu Fundacji.

Ponadto, zgodnie z wymaganiami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, stwierdzamy, że sprawozdanie z działalności jednostki uwzględnia informacje, o których mowa w art. 49 ust. 2 ustawy o rachunkowości i są one zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym.

/podpis/
Biegły rewident nr 90060/74956
Wojciech Stopka, Dyrektor

/podpis/
Za KPMG Polska Audyt Sp. z o.o.
ul. Chłodna 51, 00-867 Warszawa
Biegły rewident nr 796/1670
Bogdan Debicki, Członek Zarządu

Warszawa, 12 marca 2004 r.