Sprawozdanie finansowe 2002

**Przychody**
Open Society Institute, Nowy Jork i Budapeszt	26 666 530,50
Ford Foundation, Nowy Jork	12 424 500,00
Robert Bosch Stiftung, Stuttgart	558 977,16
Charles Stewart Mott Foundation, Flint, Michigan	438 395,50
Freedom House - Program PAUCI, Waszyngton	203 680,00
Commercial Union Polska Sp. z o.o., Warszawa	200 000,00
Rockefeller Brothers Fund, Nowy Jork	199 315,00
European Foundation Centre, Bruksela	123 721,82
American Express Foundation, Nowy Jork	101 323,75
German Marshall Memorial Fund of the United States, Waszyngton	45 300,99
Bank Światowy, Warszawa	40 267,00
Ambasada Królestwa Niderlandów (Program Małych Grantów MATRA), Warszawa	36 721,89
Bertelsmann Stiftung, Gütersloh	30 486,78
National Endowment for Democracy, Waszyngton	26 214,16
United Nations Development Program, Warszawa	20 150,00
Ambasada Stanów Zjednoczonych, Warszawa	12 906,00
Konsultant Fundacji Forda, Warszawa	7 063,59
Polsko-Amerykańska Fundacja Wolności, Warszawa	6 760,48
Institut of International Education, Nowy Jork	6 180,35
Institut für die Wissenschaften vom Menschen, Wieden	6 106,01
Organizacja na rzecz Bezpieczeństwa i Współpracy w Europie, Warszawa	4 378,89
East-West Management Institute, Nowy Jork	4 111,75
EastWest Institute, Nowy Jork	3 904,86
Koerber Stiftung, Hamburg	3 875,49
PLS Ramboll Management, Kopenhaga	3 599,80
Trustees of Boston University, Boston	2 604,48
Big Brothers Big Sisters International, Filadelfia	1 854,09
Bond Regents Wharf, Londyn	1 844,06
International Council of Museums, Berlin	1 493,77
Beata Burakowska-Szczygielska, Warszawa	1 000,00
Wojciech Miechowicz, Warszawa	400,00
Simon-Dubnow Institute, Lipsk	757,65
Wexler Marketing Group Inc, Alexandria, Virginia	396,73
Inne (w tym z wynajmu powierzchni biurowej i przychody na amortyzację)	3 978 213,09
Razem (PLN)	45 163 035,64
Pozostałe przychody i przychody finansowe	2 659 198,33

**Koszty**
Koszty programowe	23 728 131,65
Koszty administracyjne	3 548 137,12
Amortyzacja	909 535,86
Razem (PLN)	28 185 804,63
Pozostałe koszty, koszty finansowe i podatek dochodowy	132 149,43

**Struktura wydatków programowych**
Program Społeczeństwa Obywatelskiego	4 405 092,75
Program Edukacji Prawnej	1 575 335,44
Program Przeciw Korupcji	541 649,48
Program Kobiecy	1 188 589,68
Program Młodzieżowy	1 546 702,36
Program Pomocy Dzieciom	2 200 590,08
Program Kulturalny	3 026 732,27
Arts and Culture Network Program	407 939,13
Program Wydawniczy	1 547 609,96
Stypendia Akademickie	1 144 383,26
Program Współpracy Miedzynarodowej	2 467 769,72
Program Wschód-Wschód	1 120 943,90
Program Partnerstwo Miast i Obywateli	534 844,81
Komisja Edukacji w Dziedzinie Uzależnień	982 141,49
Medycyna i zdrowie	762 191,19
Fundusz Charytatywny Commercial Union	31 820,00
Inne	243 796,13
Razem (PLN)	23 728 131,65

**Bilans**
AKTYWA		Stan na dzień
AKTYWA		01.01.2002	31.12.2002
1	2	3	4
A	Aktywa trwałe	31 868 666,59	54 866 326,75
I	Wartości niematerialne i prawne	21 276,54	2 738,43
II	Rzeczowe aktywa trwałe	31 678 319,75	30 635 658,32
III	Należności długoterminowe	169 070,30	109 930,00
IV	Inwestycje długoterminowe	0,00	24 118 000,00
B	Aktywa obrotowe	22 215 251,07	20 109 464,83
I	Należności krótkoterminowe	100 677,62	128 558,78
	- należności inne	0,00	60 874,22
	- należności z tytułu dostaw towarów i usług	86 728,25	56 582,74
	- należności od pracowników	6 394,83	1 598,85
	- należności z tytułu podatków	7 554,54	9 502,97
II	Inwestycje krótkoterminowe	22 051 430,19	19 931 219,07
1	Krótkoterminowe aktywa finansowe	831 420,34	127 682,28
	- akcje	700 000,00	0,00
	- inne krótkoterminowe aktywa finansowe	131 420,34	127 682,28
2	Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	21 220 009,85	19 803 536,79
	- kasa	12 180,20	58 351,33
	- rachunek bankowy - bieżący złotowy	101 412,16	994 415,95
	- rachunek bankowy - pomocniczy złotowy	81 405,63	17 040,40
	- rachunek bankowy - bieżący dewizowy	215 996,55	1 586 495,26
	- rachunek bankowy - kaucja	573 798,77	0,00
	- gotówka w Biurze Maklerskim	10 000,00	13 930,26
	- inne środki pieniężne (lokaty, bony skarbowe)	20 225 216,54	16 462 526,79
	- inne aktywa pieniężne	0,00	670 776,80
III	Krótkoterminowe rozliczenia miedzyokresowe	63 143,26	49 686,98
BILANS		54 083 917,66	74 975 791,58

**Bilans**
PASYWA		Stan na dzień
PASYWA		0 1.01.2002	31.12.2002
5	6	7	8
A	Fundusze własne	22 960 491,77	43 170 060,98
I	Fundusz statutowy	15 887 970,67	20 851 388,99 w tym:
	- majątek trwały netto	4 268 205,64	4 076 974,03
	- z rozliczenia wyniku finansowego	11 486 881,66	16 646 732,68
	- fundusz założycielski	131 420,34	127 682,28
	- wartości niematerialne, prawne i inne	1 463,03	0,00
II	Fundusz z aktualizacji wyceny	0,00	901 722,00
III	Wynik finansowy	7 072 521,10	21 416 949,99
	- z rozliczenia wyniku lat poprzednich	3 827 937,26	1 912 670,08
	- z rozliczenia wyniku bieżącego roku	3 244 583,84	19 504 279,91
B	Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	31 123 425,89	31 805 730,60
I	Zobowiązania długoterminowe	536 965,55	612 138,61
II	Zobowiązania krótkoterminowe	2 907 153,25	4 565 899,92
1	wobec pozostałych jednostek	2 874 376,36	4 549 926,40
	- zobowiązania grantowe	2 160 856,86	3 435 988,68
	- zobowiązania z tytułu dostaw towarów i usług	161 904,33	248 678,28
	- rozrachunki z pracownikami	4 753,24	768,36
	- niepodjete wynagrodzenia	182 538,90	621 634,87
	- rozrachunki z budżetem	195 564,68	168 023,14
	- rozrachunki z ZUS	168 758,35	73 910,36
	- inne	0,00	922,71
2	fundusze specjalne	32 776,89	15 973,52
III	Rozliczenia międzyokresowe	27 679 307,09	26 627 692,07
	- długoterminowe	27 467 600,41	26 561 422,72
	- krótkoterminowe	211 706,68	66 269,35
BILANS		54 083 917,66	74 975 791,58

**Rachunek zysków i strat**
Poz.	Wyszczególnienie	Kwota
Poz.	Wyszczególnienie	2001	2002
1	2	3	4
A	Przychody na działalność statutową	33 534 064,29	45 163 035,64
B	Koszty działalności statutowej	28 204 115,84	23 728 131,65
C	Wynik na działalności statutowej	5 329 948,45	21 434 903,99
D	Koszty biura Fundacji	5 045 423,31	4 457 672,98
1	Zużycie materiałów i energii	452 226,36	360 552,42
2	Usługi obce	1 169 153,45	972 805,89
3	Amortyzacja	945 878,81	909 535,86
4	Wynagrodzenia i narzuty	1 449 667,12	1 490 362,39
5	Pozostałe koszty	1 028 497,57	724 416,42
E	Pozostałe przychody	353 739,69	103 820,42
F	Pozostałe koszty	1 660,58	1 841,75
G	Przychody finansowe	2 659 045,23	2 555 377,91
H	Koszty finansowe	38 935,64	118 828,68
I	Wynik C-D+E-F+G-H	3 256 713,84	19 515 758,91
J	Zyski i straty nadzwyczajne
1	Zyski	0,00	0,00
2	Straty	0,00	0,00
K	Podatek dochodowy	12 130,00	11 479,00
Wynik działalności za rok I(+/-J)-K		3 244 583,84	19 504 279,91

Opinia niezależnego biegłego rewidenta

rzeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Fundacji im. Stefana Batorego z siedzibą w Warszawie, na które składa się wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2002 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 74.975.791,58 złotych, rachunek zysków i strat za rok obrotowy kończący się tego dnia wykazujący zysk netto w kwocie 19.504.279,91 złotych oraz dodatkowe informacje i objaśnienia.

Za sporządzenie sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Zarząd Fundacji. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o rzetelności, prawidłowości i jasności tego sprawozdania finansowego oraz prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia.

Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień Międzynarodowych Standardów Rewizji Sprawozdań Finansowych wydanych przez Międzynarodową Federację Księgowych, rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity, Dz. U. z 2002 r. nr 76, poz. 694), rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej (Dz. U. nr 137, poz. 1539), ustawy z dnia 6 kwietnia 1984 roku o fundacjach (Dz. U. nr 21, poz . 97 wraz z późniejszymi zmianami) oraz norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Przepisy te wymagają, aby badanie zostało zaplanowane i przeprowadzone w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu finansowym. Badanie obejmuje sprawdzenie w oparciu o metodę wyrywkową dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają kwoty i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym. Badanie obejmuje również ocenę poprawności stosowanych zasad rachunkowości, znaczących szacunków dokonanych przez kierownika jednostki oraz ocenę ogólnej prezentacji sprawozdania finansowego. Wyrażamy przekonanie, że przeprowadzone przez nas badanie stanowi wystarczającą podstawę dla naszej opinii.

Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe Fundacji im. Stefana Batorego zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych i przedstawia w sposób rzetelny, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową Fundacji na dzień 31 grudnia 2002 r. oraz wynik finansowy za rok obrotowy kończący się tego dnia, zgodnie z zasadami rachunkowości stosowanymi w Polsce, określonymi w ustawie z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości oraz rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej oraz jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami statutu Fundacji.

/podpis/
Biegły rewident nr 90027/2766
Zofia Popławska, Członek Zarz1du

/podpis/
Za KPMG Polska Audyt Sp. z o.o.
ul. Chłodna 51, 00-867 Warszawa
Biegły rewident nr 90027/2766
Zofia Popławska, Członek Zarządu

/podpis/
Za KPMG Polska Audyt Sp. z o.o.
ul. Chłodna 51, 00-867 Warszawa
Robert Novakowski, Dyrektor

Warszawa, 14 marca 2003 r.